Казахстан: Банки передают данные о мобильных переводах в налоговую для повышения прозрачности финансовых операций

С 15 апреля 2026 года банки второго уровня начнут передавать налоговым органам данные о мобильных переводах казахстанцев за первый квартал. Комитет государственных доходов (КГД) разъяснил, как будет функционировать новый механизм контроля и кого он затронет.

Когда ожидать уведомления от налоговой

КГД информирует, что банки уже собирают информацию о транзакциях казахстанцев за первые три месяца 2026 года.

"Согласно приказу, данные от банков второго уровня (БВУ) за первый квартал текущего года ожидаются не позднее 15 апреля. Лицам, указанным в списках БВУ, будут направлены уведомления о расхождениях, выявленных по результатам камерального контроля", – сообщили в КГД.

У граждан будет 30 рабочих дней, чтобы отреагировать на уведомление. Срок начинается со дня, следующего за получением уведомления.

Как выполнить уведомление при согласии

В налоговой подчеркивают, что получение уведомления не является штрафом. У казахстанцев есть возможность самостоятельно исправить ситуацию. Если вы согласны с тем, что принимали деньги за услуги или товары на личную карту, ведомство предлагает несколько вариантов решения.

"Исполнением уведомления в случае согласия признаётся устранение налогоплательщиком нарушений путём представления налоговой отчетности по уведомлению за налоговый период, к которому относятся выявленные расхождения", – сообщили в КГД.

Самозанятые могут отразить данные в специальном мобильном приложении и (или) уплатить налоги и социальные платежи. Также возможно перейти на подходящий налоговый режим в соответствии с требованиями Налогового кодекса.

Что делать, если вы не согласны

Казахстанцы имеют право оспорить претензии.

"В случае несогласия с указанными расхождениями налогоплательщик представляет пояснение о причинах расхождений, не влекущих нарушения налогового законодательства страны", – отметили в КГД.

Риски игнорирования и проверки

Однако в комитете предупреждают: налоговые органы оставляют за собой право детально изучить каждый случай.

"При этом налоговые органы для подтверждения достоверности причин, изложенных в пояснении, или при неисполнении уведомления в срок, установленный Налоговым кодексом, вправе провести налоговую проверку по расхождениям, выявленным по результатам камерального контроля", – подчеркнули в ведомстве.

В каких случаях налоговики могут заинтересоваться физлицом

Министерство финансов 12 ноября 2025 года внесло новые критерии по мобильным переводам. Ранее учитывались 100 переводов от разных лиц в течение трех месяцев подряд как признак предпринимательской деятельности.

С 1 января 2026 года введен дополнительный лимит – 12 МЗП. Это означает, что налоговые органы могут проверить физическое лицо, если совпадут три следующих критерия:

• переводы поступают от 100 и более разных лиц;
• операции происходят в течение трех месяцев подряд;
• общая сумма поступлений превышает 12-кратный размер минимальной заработной платы (1 020 000 тенге).

Простой пример

Если с января по март 2026 года человек регулярно принимает деньги на личную карту – например, за товары или услуги – и за три месяца:

• переводы поступили более чем от 100 разных людей,
• их общая сумма превысила установленный лимит,

налоговые органы запросят разъяснения и проверят, не является ли такая деятельность предпринимательской.

Как ранее отмечали в Комитете государственных доходов, цель введения новых правил – вывести из тени тех, кто фактически занимается бизнесом, но скрывает доходы и не уплачивает налоги. По данным ведомства, мобильные переводы стали одним из самых распространенных способов неофициальных расчетов.

Если человек подпадает под все установленные критерии, получил уведомление, но не явился в налоговую в течение месяца, то его счета могут быть заблокированы на 41-й день.